لوحة مجلس الإدارة التنفيذية
نظرة شاملة على الأداء المؤسسي · مجمّع للمجموعة
المجموعة كاملة
🐓 الدواجن
🍖 الغذاء
🌾 الزراعة
🏭 الصناعة
قائمة الدخل – الأداء الفعلي مقابل الموازنة
إجمالي الإيرادات
—
الموازنة: —
جاري الحساب
مجمل الربح
—
الهامش: —
—
EBITDA
—
الهامش: —
—
EBIT
—
الهامش: —
—
صافي الربح
—
الهامش: —
—
EVA – القيمة الاقتصادية المضافة
—
NOPAT − (WACC × IC)
—
الميزانية العمومية والملاءة المالية
إجمالي الأصول
—
—
—
حقوق الملكية
—
—
—
رأس المال العامل
—
—
—
نسبة التداول
—
الحد الأدنى: 1.5x
—
نسبة السيولة السريعة
—
الحد الأدنى: 1.0x
—
صافي الدين / EBITDA
—
حد العهد: ≤3.5x
—
العوائد والكفاءة التشغيلية
العائد على حقوق الملكية (ROE)
—
الهدف: ≥13%
—
العائد على رأس المال المستثمر (ROIC)
—
WACC: 8.2%
—
DSO – أيام التحصيل
—
الهدف: ≤45 يوم
—
DIO – أيام المخزون
—
الهدف: ≤60 يوم
—
DPO – أيام السداد
—
الهدف: ≥50 يوم
—
CCC – دورة تحويل النقد
—
الهدف: ≤50 يوم
—
الإيرادات مقابل الموازنة – الاتجاه الشهري
فعلي × موازنة × توقع
فعلي
موازنة
توقع
توزيع الإيرادات بالقطاع
4 قطاعات
جسر الأرباح – الفعلي مقابل الموازنة (Waterfall)
تحليل الانحراف
الهوامش الرئيسية – R12 متحرك
12 شهر
هامش الربح الإجمالي
هامش EBITDA
هامش الربح الصافي
مؤشر الصحة المالية الكلية
—/ 100
ارفع البيانات لحساب المؤشر
هيكل رأس المال
النسب الرئيسية – لمحة سريعة
ملخص الانحراف: الفعلي مقابل الموازنة
| البند | الفعلي | الموازنة | الانحراف | نسبة الانحراف | الحالة |
|---|---|---|---|---|---|
| لا توجد بيانات. | |||||
لوحة الإيرادات والأرباح
قائمة الدخل · IFRS 15 · الفعلي × الموازنة × التوقع
إجمالي الإيرادات
—
—
—
مجمل الربح
—
—
—
EBITDA
—
—
—
EBIT
—
—
—
صافي الربح
—
—
—
تكلفة البضاعة المباعة
—
—
—
قائمة الدخل IFRS – ملخص مقارن
| البند (IFRS) | الفعلي | الموازنة | الانحراف % |
|---|---|---|---|
| ارفع بيانات ميزان المراجعة لعرض قائمة الدخل | |||
مقارنة الإيرادات بالقطاع
تحليل هوامش الربح
تحليل المصروفات والتكاليف
هيكل التكلفة · انحراف مراكز التكلفة · تحليل التكلفة لكل وحدة
إجمالي تكلفة المبيعات
—
—
—
المواد الخام
—
—
—
تكاليف التصنيع
—
—
—
المصروفات التشغيلية
—
—
—
الاستهلاك والإطفاء
—
—
—
تكاليف التمويل
—
—
—
هيكل التكاليف الشهري – مكدّس
مواد خام
عمالة
مصاريف عامة
مصروفات تشغيل
مساهمة التكاليف كنسبة من الإيرادات
المواد الخام—
تكاليف التصنيع—
مصروفات التشغيل—
الاستهلاك—
تكاليف التمويل—
صافي الربح—
المركز المالي – الميزانية العمومية
IAS 1 · مجمّعة · 31 ديسمبر 2025
إجمالي الأصول
—
—
—
إجمالي الالتزامات
—
—
—
حقوق الملكية
—
—
—
رأس المال العامل
—
—
—
صافي الدين
—
—
—
نسبة الدين / حقوق الملكية
—
الحد: ≤2.0x
—
الميزانية العمومية – صيغة IAS 1
| البند | 2025 (EGP M) | 2024 (EGP M) | Δ% |
|---|---|---|---|
| ارفع البيانات لعرض الميزانية العمومية | |||
هيكل رأس المال
اتجاه نسب السيولة
التدفقات النقدية والسيولة
IAS 7 · الطريقة المباشرة · تحليل الاحتراق النقدي
تدفق نقدي تشغيلي
—
—
—
رصيد النقدية
—
—
—
التدفق النقدي الحر (FCF)
—
—
—
معدل الاحتراق الشهري
—
—
—
مدة البقاء النقدية
—
شهر حتى نفاد النقدية
—
نسبة التدفق النقدي التشغيلي
—
الهدف: ≥1.0x
—
بيان التدفقات النقدية – IAS 7
| البند | القيمة |
|---|---|
| ارفع البيانات لعرض التدفقات النقدية | |
شلال التدفق النقدي
العمليات والمشاريع الرأسمالية
OEE · CAPEX · كفاءة الإنتاج · ROI المشاريع
—
OEE – كفاءة المعدات الكلية
—
معدل استخدام الأصول
—
الإنفاق الرأسمالي YTD
—
كفاءة الإنتاج
18
المشاريع الرأسمالية النشطة
—
متوسط إنجاز المشاريع
الإنفاق الرأسمالي مقابل الموازنة بالقطاع
تقدم المشاريع الكبرى – Burn-down
توسعة مصنع الأعلاف – سدات78%
خط إنتاج 4 – K5462%
ثلاجات التخزين – نوبارية91%
محطة طاقة شمسية – توشكى45%
ترقية المفرخة – وادي33%
لوحة المخاطر – نظام الإنذار المبكر
مصفوفة المخاطر · مراقبة KPI · التنبيهات الحرجة
مخاطر حرجة
—
تتطلب إجراءاً فورياً
مخاطر عالية
—
تتطلب مراقبة مكثفة
مخاطر متوسطة
—
تحت الرصد
مخاطر منخفضة
—
مُدارة
خروقات KPI
—
تجاوز الحدود المحددة
تجاوزات الموازنة
—
إجمالي التجاوز
مصفوفة المخاطر – الاحتمال × الأثر
الاحتمال ←
تذبذب السوق
خرق الدين
تكاليف الأعلاف
مخاطر FX
سلسلة التوريد
مخاطر قانونية
تجاوز ميزانية
تدفق نقدي
تراجع الهامش
تأخر CAPEX
مخاطر تدقيق
مخاطر ضريبية
توقف الإنتاج
نزاع عمالي
تعثر مدين
أمن تقني
متطلبات تنظيمية
مخاطر ESG
تكلفة طاقة
مخاطر تضخم
طقس وأحوال جوية
آفات زراعية
مخاطر تصدير
مخاطر لوجستية
مخاطر تسعير
حرجة
عالية
متوسطة
منخفضة
تنبيهات الإنذار المبكر
خطر خرق عهد صافي الدين / EBITDA
ارفع البيانات لحساب المستوى الفعلي مقابل 3.5x حد العهد البنكي
ضغط هامش تكاليف الأعلاف – قطاع الدواجن
ارتفاع تكاليف الأعلاف يضغط على هامش مجمل الربح
تقلب أسعار الصرف USD/EGP
مخاطر الذمم الدائنة بالدولار – مراجعة نسبة التحوط
مخاطر تركز الذمم المدينة
مراجعة ECL وفق IFRS 9 مطلوبة
جاري تحليل البيانات…
ارفع ملفات ميزان المراجعة لتوليد التنبيهات الديناميكية
اتجاه درجة المخاطر الإجمالية
رادار خروقات KPI
إدخال البيانات ومقارنة ميزان المراجعة
رفع ملفات ميزان المراجعة للسنة الحالية والموازنة، أو الإدخال اليدوي.
ملف السنة الحالية (Actual)
اسحب ملف xlsx / csv هنا أو اضغط للتصفح
الأعمدة المطلوبة: كود الحساب – اسم الحساب – الرصيد
ملف الموازنة (Budget)
اسحب ملف xlsx / csv هنا أو اضغط للتصفح
الأعمدة المطلوبة: كود الحساب – اسم الحساب – الرصيد
الإدخال اليدوي
| كود الحساب | اسم الحساب | Account Name (EN) | السنة الحالية | الموازنة | حذف |
|---|
ربط الحسابات بالبنود المالية (تجاوز التصنيف التلقائي)
ميزان المراجعة – عرض المقارنة الكاملة
| كود الحساب | اسم الحساب | السنة الحالية | الموازنة | الانحراف (قيمة) | الانحراف (%) | التصنيف |
|---|---|---|---|---|---|---|
| لا توجد بيانات. ارفع الملفات أو أدخل البيانات يدوياً. | ||||||
لوحة الملخص التنفيذي
لمحة عامة على الأداء المالي لصناع القرار التنفيذيين ومجلس الإدارة.
قائمة الدخل
—
الميزانية العمومية
—
التدفقات النقدية والمخاطر
—
مؤشر الصحة المالية الكلية
—
/ 100
ارفع البيانات لحساب المؤشر
هيكل رأس المال
لمحة سريعة – النسب الرئيسية
ملخص الانحراف: الفعلي مقابل الموازنة
| البند | الفعلي | الموازنة | الانحراف | نسبة الانحراف | الحالة |
|---|---|---|---|---|---|
| لا توجد بيانات. | |||||
مؤشرات IFRS – المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية
تحليل شامل ومتوافق مع المعايير الدولية – السيولة، الربحية، الرفع المالي، الكفاءة، التقييم، التدفق النقدي.
| المؤشر | المعادلة | المرجع الدولي | المعيار الدولي | معيار الشركة | القيمة الفعلية | الانحراف وتقييم المخاطر |
|---|
مؤشرات CMA – هيئة الأوراق المالية والبورصات
مؤشرات الإفصاح والحوكمة وقيمة السهم وفق متطلبات هيئات الأسواق المالية (CMA – مصر / السعودية / الإمارات).
| المؤشر | المعادلة | المرجع التنظيمي | المعيار | معيار الشركة | القيمة الفعلية | الانحراف وتقييم المخاطر |
|---|
مؤشرات FPRS – معايير التقارير المالية والرقابة
مؤشرات التحقق من الجودة والإطار الرقابي الداخلي وفق COSO – اكتشاف الانحرافات الخفية ومخاطر الاحتيال.
| المؤشر الرقابي | المعادلة / المنهجية | إطار COSO | حد الخطر | حد الشركة | القيمة المحسوبة | مستوى المخاطر والتوصية |
|---|
المخططات البيانية التفاعلية
تحليل مرئي شامل لقاعات الاجتماعات والعروض التنفيذية.
الإيرادات مقابل الموازنة
توزيع المصروفات
نسب السيولة
هوامش الربحية مقابل المعايير
مخطط الشلال – الانحراف
الرفع المالي والملاءة (رادار)
مؤشرات CMA – قيمة السهم
مؤشرات FPRS – خريطة المخاطر
تقرير المدير المالي التنفيذي المدعوم بالذكاء الاصطناعي
تحليل شامل وتوصيات استراتيجية مؤتمتة لمجلس الإدارة بناءً على المؤشرات المالية المحسوبة.
تقرير المدير المالي التنفيذي
تقييم الأداء المالي الشامل
مستوى الثقة
—
🧠
اضغط على “توليد التحليل الكامل” لإنتاج تقرير المدير المالي بناءً على بياناتك.
البنية التقنية للنظام
Star Schema · IFRS COA · نظام الترميز الهرمي · مرجع تقني
جداول الحقائق (Fact Tables) – 11 جدول
| # | الجدول | المفاتيح الأساسية | حبة البيانات |
|---|---|---|---|
| 1 | Fact_GL_Transactions | CompanyID · LocationID · AcctID | معاملة |
| 2 | Fact_Budget | CompanyID · AcctID · PeriodID | شهري |
| 3 | Fact_Forecast | CompanyID · ScenarioID | متجدد |
| 4 | Fact_CashFlow | CompanyID · CFCategoryID | يومي |
| 5 | Fact_CAPEX | ProjectID · AssetID | مشروع |
| 6 | Fact_Projects | ProjectID · MilestoneID | معلم |
| 7 | Fact_Operations | LocationID · ProductionID | وردية |
| 8 | Fact_Inventory | InventoryID · LocationID | يومي |
| 9 | Fact_Sales | ClientID · ItemID · SaleDate | فاتورة |
| 10 | Fact_Ratios | CompanyID · RatioID | شهري |
| 11 | Fact_RiskIndicators | RiskID · CompanyID | أسبوعي |
جداول الأبعاد (Dimension Tables) – 15 بُعد
| # | البُعد | السمات الرئيسية |
|---|---|---|
| 1 | Dim_Companies | Code · Division · Name · Description |
| 2 | Dim_Locations | Code · LocationGroup · Name |
| 3 | Dim_SubAccounts | Code · Group · Name |
| 4 | Dim_CostCenters | Code · Group · Name |
| 5 | Dim_Productions | Code · Group · Name |
| 6 | Dim_Projects | Code · Group · Status |
| 7 | Dim_Resources | Code · Group · Type |
| 8 | Dim_SalesItems | Code · Master · Category |
| 9 | Dim_Clients | Code · Category · Country |
| 10 | Dim_Inventory | Code · Category · UOM |
| 11 | Dim_Calendar | Year · Quarter · Month · Week |
| 12 | Dim_IFRS_Statement | StatementType · L1–L7 |
| 13 | Dim_Risk | Category · Level · Owner |
| 14 | Dim_KPI | Name · Formula · Threshold |
| 15 | Dim_Sector | Poultry · Food · Agriculture · Industry |
دليل أكواد الحسابات – 7 مستويات هرمية (IFRS COA)
▶1الأصول – AssetsL1 – بيان
▶2الالتزامات – LiabilitiesL1
▶3حقوق الملكية – EquityL1
▶4الإيرادات – Revenue (IFRS 15)L1
5تكلفة المبيعات – Cost of SalesL1
6المصروفات التشغيلية – OpExL1
7الإيرادات والمصروفات التمويليةL1
8تدفقات نقدية – Cash Flow (IAS 7)L1
9النفقات الرأسمالية – CAPEXL1
مثال على الترميز: 1-1000-1100-1110-111001 = أصول/متداولة/نقدية/بنوك/NBE الرئيسي
معايير IFRS المطبقة
IAS 1
عرض القوائم المالية
IAS 2
المخزون
IAS 7
التدفقات النقدية
IAS 16
الممتلكات والمعدات
IAS 36
انخفاض قيمة الأصول
IAS 38
الأصول غير الملموسة
IFRS 9
الأدوات المالية وECL
IFRS 15
الإيرادات من العقود
IFRS 16
عقود الإيجار وROU
IFRS 10
القوائم المجمّعة